امتثال الشركة والتنظيم
تتخصص مجموعة Tannet في الامتثال والمتطلبات التنظيمية للشركات المرخصة والأشخاص المرخصين وشركات إدارة الصناديق ومديري صناديق التحوط وجميع أنواع المؤسسات المالية في الصين.
نحن نقدم مدخلات قيمة ونقدم حلولًا وتوصيات امتثال استباقية وعملية لصناديق التحوط الناشئة ، وصناديق التحوط الضخمة ، وشركات إدارة الصناديق ، وشركات الأسهم الخاصة ، وشركات إدارة الصناديق في البر الرئيسي ، ومجموعات التأمين ، والمستشارين الماليين المستقلين ، والصناديق السيادية ، والتكنولوجيا المالية الشركات والمنظمات الصناعية تساعدهم على الوفاء بالتزامات الامتثال بموجب متطلبات الامتثال التنظيمي في الصين.
سنقدم في هذه المقالة مقدمة موجزة للتقرير السنوي المقدم إلى AIC ، وهو أحد اللوائح المطلوبة من قبل السلطات.
يجب على الشركة ، والكيان التجاري غير المشترك ، والشراكة ، والملكية الفردية ، والمكتب الفرعي ، والأسرة الصناعية والتجارية الفردية ، والتعاونيات المهنية للمزارعين (المشار إليها هنا باسم "الموضوعات التجارية") ، المسجلة في الصين ومع ذكرى تأسيسها ، تقديم التقرير السنوي تقرير إلى AIC.
عادة ، يجب على الموضوعات التجارية تقديم التقرير السنوي عن العام السابق خلال شهرين (فترة التقرير السنوي المتجدد) من تاريخ الذكرى السنوية لتأسيسها.يجب على الموضوع التجاري تقديم التقرير السنوي عن العام الطبيعي السابق بشكل فعال ، ووفقًا لـ "اللوائح المؤقتة لنشر معلومات الشركة" ، كل عام من 1 يناير إلى 30 يونيو ، يجب على جميع المؤسسات المالية الأجنبية تقديم تقرير سنوي عن السنة المالية السابقة إلى إدارة الصناعة والتجارة ذات الصلة (AIC).
لذا ، ما هي الوثيقة التي يجب أن تودع في AIC؟
يجب أن يغطي التقرير السنوي المعلومات التالية
1) العنوان البريدي والرمز البريدي ورقم الهاتف وعنوان البريد الإلكتروني للمؤسسة.
2) معلومات عن حالة وجود المشروع.
3) المعلومات المتعلقة بأي استثمار للمؤسسة لتأسيس شركات أو شراء حقوق ملكية.
4) معلومات تتعلق بالمبلغ المكتتب والمدفوع من حيث المبلغ والوقت وطرق مساهمة المساهمين أو المروجين لها ، في حالة كون المشروع شركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة محدودة بالأسهم ؛
5) معلومات تغيير حقوق الملكية لتحويل حقوق الملكية من قبل مساهمي شركة ذات مسؤولية محدودة ؛
6) اسم وعنوان URL الخاص بالموقع الإلكتروني للمؤسسة ومتاجرها على الإنترنت ؛
7) معلومات عن عدد ممارسي الأعمال ، إجمالي الأصول ، إجمالي الالتزامات ، الضمانات والضمانات المقدمة للكيانات الأخرى ، إجمالي حقوق الملكية ، إجمالي الإيرادات ، الدخل من الأعمال الرئيسية ، إجمالي الربح ، صافي الربح ، وإجمالي الضرائب ، وما إلى ذلك ؛
8) معلومات عن التقارير الجمركية السنوية للشركات الخاضعة لإدارة الجمارك.
إلى جانب التقرير السنوي المقدم إلى AIC ، يتعين على المؤسسات المالية الأجنبية في الصين إجراء تقرير سنوي
تقرير شامل إلى وزارة التجارة (MOFCOM) ، وزارة المالية (MOF) ، SAT ، إدارة الدولة للنقد الأجنبي (SAFE) ، والمكتب الوطني للإحصاء (NBS).بموجب النظام الرسمي ، يمكن تقديم جميع المعلومات المذكورة أعلاه عبر الإنترنت.
على عكس نظام التفتيش السنوي السابق ، يُلزم التقرير السنوي المكاتب الحكومية ذات الصلة بتولي دور المشرفين بدلاً من القضاة.لم يعد لديهم الحق في رفض التقارير التي يتم تقديمها ، حتى إذا كانوا يعتقدون أن التقارير غير مؤهلة - يمكنهم فقط اقتراح إجراء تعديلات على FIEs.
كبديل ، يمكن للمواضيع التجارية تقديم المعلومات ذات الصلة بالعملات الأجنبية مع معلومات أخرى من خلال نظام التقرير السنوي الشامل.مع تطبيق هذه القاعدة الجديدة ، أصبحت متطلبات الامتثال السنوية للمؤسسات المالية الأجنبية أكثر قابلية للإدارة.
لا يطبق مديرو الجمارك نهج التقرير السنوي المتجدد.لا تزال فترة التقرير السنوي من 1 يناير إلى 30 يونيو من كل عام.يظل شكل ومحتوى التقرير السنوي كما هو ، وعمومًا ، يجب أن تنتمي الموضوعات التجارية مع رخصة الاستيراد والتصدير إلى الكائن الذي تديره الجمارك ، ويجب تقديم التقرير.
أخيرًا ، يجب أن تمتثل المؤسسات المالية الأجنبية للتسوية السنوية للعملات الأجنبية المجمعة في التقارير السنوية المجمعة ، ويتم التحكم الصارم في جميع معاملات الصرف الأجنبي داخل الصين وخارجها من قبل مكتب SAFE التابع للبنك المركزي الصيني (بنك الصين الشعبي).
